レジ・小口現金・金庫を分けると、現金管理はどう変わる？

店の現金を「全部でいくら」と一つにまとめると、差額が出たときに、どこから探せばよいか分かりにくくなります。現金の置き場所ごとに帳簿を分けると、日々の記帳、実査、移動の記録を順番に確認できます。

架空の小さな店舗で考える

たとえば、店にレジ、小口現金、金庫の3か所があるとします。営業開始時の現金は次のとおりです。

この3か所を一つの帳簿にすると、帳簿の合計が正しくても、レジだけ不足していることがあります。置き場所ごとに帳簿があれば、「レジは合うか」「小口現金は合うか」「金庫は合うか」を別々に確認できます。

現金を動かしたら、両方に残す

レジから金庫へ50,000円を移した場合、レジ帳簿には50,000円の出金、金庫帳簿には50,000円の入金を同じ日付で残します。片方だけだと、店全体では現金が動いていないのに残高がずれます。

両替も同じです。金庫からレジへ釣銭を補充したら、「支出」ではなく、置き場所の間を現金が移動した記録として扱います。

実査は置き場所ごとに

営業終了後は、レジの紙幣と硬貨を数え、帳簿残高と比べます。小口現金や金庫も、担当者と確認時刻を決めて数えます。差額があっても自動で帳簿を合わせず、いつから、どの置き場所でずれたかを確認します。

1. その日の未記帳の入出金がないか
2. 金庫や小口現金との移動を片方だけ記帳していないか
3. 金額、入金・出金、日付を取り違えていないか
4. それでも不明なら差額と確認内容を残し、処理方法を担当者や税理士へ確認する

月末に残すもの

帳簿を締める前に、帳簿残高と実査額、差額、確認した人をそろえます。締めた後に誤りが見つかった場合は、理由を残して締めを解き、訂正してから締め直します。出力したCSVやExcelは、利用者が自分で保管します。

道具は、確認の順番をそろえるために使う

出納ポンでは、レジ・小口現金・金庫ごとに帳簿を作り、帳簿間の移動、金種表での実査、月次締めを一つの流れで進められます。計算や保存はブラウザ内で行い、帳簿データは運営者へ送りません。